C.募集资金使用符合《上市公司证券发行管理办法》第十条的规定。
D.本次发行将导致上市公司控制权发生变化的,还应当符合中国证监会的其他规定。
38. 关于网下网上同时定价发行,下列说法正确的是:( )。
A.这种方式是发行人和主承销商按照“发行价格应不低于公告招股意向书前10个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价”的原则确定增发价格,网下对机构投资者与网上对公众投资者同时公开发行。
B.这是目前通常的增发方式。
C.在此种发行方式下,对于网上发行部分,既可以按统一配售比例对所有公众投资者进行配售,也可以按一定的中签率以摇号抽签方式确定获配对象。
D.但发行人和主承销商必须在发行公告中预先说明。
39. 上市公司配股的信息披露。假设T日为股权登记日,则有关公告刊登的时间和顺序为(所有日期为工作日):()。
A.T-3日,刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告。
B.T+1日~T+5日,刊登配股提示性公告。
C.T+X日,刊登股份变动及上市公告书。
D.该公告须在交易所对上市申请文件审查同意后,且所配股票上市前5个工作日内刊登。
40. 在发行申请提交发审会前,如果发生( )的重大事项,保荐人(主承销商)应当在两个工作日内向中国证监会书面说明。
A.对发行人业务发生影响
B.对发行人发行新股法定条件产生重大影响
C.或对发行人股票价格可能产生重大影响
D.以及对投资者作出投资决策可能产生重大影响
41. 根据《上市公司证券发行管理办法》第六条的规定,发行可转换公司债券的上市公司应当组织机构健全、运行良好。下列不正确的是:()。
A.公司章程合法有效,股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全,能够依法有效履行职责。
B.公司内部控制制度健全,能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性;内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷。
C.现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格,能够忠实和勤勉地履行职务,不存在违反《公司法》第一百四十八条、第一百四十九条规定的行为,且最近24个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责。
D.上市公司与控股股东或实际控制人的人员、资产、财务分开,机构、业务独立,能够自主经营管理。最近24个月内不存在违规对外提供担保的行为。
42. 根据《上市公司证券发行管理办法》,对于可转换公司债券的期限下列不正确的是:()。
A.可转换公司债券的最短期限为1年,最长期限为6年。
B.分离交易的可转换公司债券的期限最短为6个月,无最长期限限制。
C.认股权证的存续期间不超过公司债券的期限,自发行结束之日起不少于6个月。
D.募集说明书公告的权证存续期限不得调整。
43. 影响可转换公司债券价值的因素以下几点说法错误的是:( )。
A.票面利率越高,可转换公司债券的债权价值越低;反之,票面利率越低,可转换公司债券的债权价值越高。
B.转股价格越高,期权价值越低,可转换公司债券的价值越低;反之,转股价格越低,期权价值越高,可转换公司债券的价值越高。
C.股票波动率是影响期权价值的一个重要因素,股票波动率越大,期权的价值越低,可转换公司债券的价值越第;反之,股票波动率越低,期权的价值越高,可转换公司债券的价值越高。
D.回售条款。通常情况下,回售期限越长、转换比率越高、回售价格越高,回售的期权价值就越大;相反,回售期限越短、转换比率越低、回售价格越低,回售的期权价值就越小。
44. 为发行人发行可转换公司债券提供服务的注册会计师的职责包括下列哪几项:()。
A.如果最近3年的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留意见审计报告的,则所涉及的事项应对发行人无重大影响或影响已经消除,违反合法性、公允性和一贯性的事项应已纠正