A.正确 B.错误
34. 发行人应披露的股本情况包括：前15名自然人股东及其在发行人处担任的职务。（）
A.正确 B.错误
35. 在新旧会计准则过渡期间，拟上市公司在编制和披露3年及1期比较财务报表时，应当确认2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会 计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表和资产负债表作为可比期间的申报财务报表。（ ）
36. 非公开发行股票的发行对象不超过15名。（）
A.正确 B.错误
37. 尽职调查是保荐人（主承销商）透彻了解发行人各方面情况、设计发行方案、成功销售股票以及明确保荐人（主承销商）责任范围的基础和前提，对保荐人（主承销商）和发行人均具有非常重要的意义。（）
A.正确 B.错误
38. 上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度。（ ）
A.正确 B.错误
39. 中国证监会收到申请文件后，在10个工作日内作出是否受理的决定。未按规定的要求制作申请文件的，中国证监会不予受理。（）
A.正确 B.错误
40. 上网定价发行与网下配售相结合，这种方式是网下通过向机构投资者询价确定发行价格配售，同时网上对公众投资者定价发行。（）
A.正确 B.错误
41. 转股价格或行权价格是指可转换公司债券转换为每股股份所支付的价格。（）
A.正确 B.错误
42. 设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额。（ ）
A.正确 B.错误
43. 转股价格越高，期权价值越高，可转换公司债券的价值越高；反之，转股价格越低，期权价值越低，可转换公司债券的价值越低。（）
A.正确 B.错误
44. 国内可转换公司债券的发行方式可采用部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网下向机构投资者配售相结合的方式。（）
A.正确 B.错误
45. 上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的10个交易日内至少发布3次赎回公告。（ ）
A.正确 B.错误
46. 发行人未能在规定期限内完成金融债券的发行，发行人可以继续发行本期金融债券。（）
A.正确 B.错误
47. 次级定期债务可以与其他债权相抵消；原则上不得转让、提前赎回。（ ）
A.正确 B.错误
48. 在商业银行最多可以发行占核心资本50%的次级债务计入附属资本的情况下，商业银行可以通过发行一定额度的混合资本债券，填补现有次级债务和一般准备等附属资本之和不足核心资本100%的差额部分，提高附属资本在监管资本中的比重。（ ）
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49. 公司债券每张面值100元，发行价格由发行人与保荐人通过市场询价确定。（）
A.正确 B.错误
50. 定向发行的证券公司债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为50万元，每一合格投资者认购的债券不得低于面值100万元。（ ）
A.正确 B.错误
51. 按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以议购方式向特定的投资者配售。（）
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52. 初次发行H股时须进行国际路演，这对于新股认购和H股上市后在二级市场的表现都有积极的意义。（ ）
A.正确 B.错误
53. 境内上市公司所属企业到境外上市，是指境内上市公司有控制权的所属企业到境外证券市场公开发行股票并上市的行为。（）
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54. 根据外资股发行对象的不同，发行人和承销商往往需要准备不同的招股说明书。（）
A.正确 B.错误
