A．“SS”，“SL”
B．“SL”，“SLS”
C．“SS”，“SLS”
D．“SS”，“LSL”
【正确答案】C
第56题目前，凭证式国债发行完全采用（ ），记账式国债发行完全采用（ ）。
A．承购包销方式，公开招标方式
B．承购包销方式，承购包销方式
C．公开招标方式，承购包销方式
D．公开招标方式，公开招标方式
【正确答案】A
第57题可转换公司债券流通面值少于（ ）万元时，在上市公司发布相关公告（ ）个交易日后停止其可转换公司债券的交易。
A．3000．3
B．5000．3
C．3000．5
D．5000．5
【正确答案】A
第58题企业有下列行为的，可以不对相关国有资产进行评估（ ）。
A．整体或者部分改建为有限责任公司或者股份有限公司
B．以非货币资产对外投资
C．经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转的国有资产
D．合并、分立、破产、解散
【正确答案】C
第59题保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于（ ）年。
A．10
B．8
C．5
D．3
【正确答案】A
第60题发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（ ）万元，净利润以扣除非经常性损益前后较（ ）者为计算依据。
A．3000．低
B．5000．低
C．3000．高
D．5000．高
【正确答案】A
第61题签发审计报告前的审计工作底稿的复核，一般由主任会计师负责，是对整套工作底稿进行（ ）。
A．真实性复核
B．时间性复核
C．完整性复核
D．原则性复核
【正确答案】D
第62题招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后（ ）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（ ）个月。
A．3．1
B．6．3
C．3．6
D．6．1
【正确答案】D
第63题合格投资者要求注册资本在（ ）万元以上或者经审计的净资产在（ ）万元以上。
A．2000．3000
B．1000．3000
C．100．200
D．1000．2000
【正确答案】D
第64题证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起（ ）后，可再次提出证券发行申请。
A．3个月
B．6个月
C．12个月
D．2年
【正确答案】B
第65题（ ）的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。
A．尽职调查
B．资产评估
C．选聘中介机构
D．财务审计
【正确答案】B
第66题在（ ），注册会计师需要确定两个层次的重要性水平：会计报表和账户余额。
A．审计回顾阶段
B．计划阶段
C．实施审计阶段
D．审计完成阶段
【正确答案】B
第67题境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常（ ）。
A．仅对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估
B．仅对公司的无形资产进行评估
C．要求对公司所有者权益进行评估
D．要求对公司所有资产进行评估
【正确答案】A
第68题通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（ ）时，应当在该事实发生之日起（ ）日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告。
A．3%，5
B．5%，5
C．3%，3
D．5%，3
【正确答案】D
第69题在证券承销业务中，应注意依据历史上不同的文件规定，对于已设立的股份有限公司的资产评估历史进行（ ）。
