【正确答案】B
第16题有关国债的管理制度主要集中在二级市场方面，1999年发布了（ ）。
A．《关于坚决制止国债卖空行为的通知》
B．《关于进行国债公开市场操作有关问题的通知》
C．《中国人民银行关于银行问债券回购业务有关问题的通知》
D．《凭证式国债质押贷款办法》
【正确答案】D
第17题（ ）是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。
A．真实性原则
B．完整性原则
C．准确性原则
D．及时性原则
【正确答案】A
第18题发行人、担保人、持有本期债券且持有发行人（ ）以上股权的股东及其他重要关联方可参加债券持有人会议，并提出议案，但没有表决权。
A．10%
B．20%
C．30%
D．50%
【正确答案】A
第19题（ ）应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。
A．保荐人（主承销商）
B．发行人律师
C．承担审计业务的会计师事务所
D．中国证监会
【正确答案】A
第20题保荐人应当自持续督导工作结束后（ ）个工作日内向（ ）报送“保荐总结报告书”。
A．15．中国证监会
B．15．证券交易所
C．15．中国证监会和证券交易所
D．10．中国证监会和证券交易所
【正确答案】D
第21题中国证监会于2008年10月17日发布了（ ），要求发行人针对首次公开发行股票并上市，应聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。
A．《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告》
B．《证券发行上市保荐业务管理办法》
C．《首次公开发行股票并上市管理办法》
D．《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》
【正确答案】B
第22题股份有限公司在从事经营活动的过程中，应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本，是遵循（ ）。
A．资本确定原则
B．资本维持原则
C．资本不变原则
D．资本实存原则
【正确答案】B
第23题2005年10月9日，（ ）两家国际开发机构在全国银行间债券市场分别发行人民币债券11．3亿元和10亿元，这是中国债券市场首次引入外资机构发行主体。
A．世界银行和亚洲开发银行
B．国际金融公司和亚洲开发银行
C．国际货币基金组织和世界银行
D．亚洲开发银行和世界银行
【正确答案】B
第24题可转换公司债券的价值可以用公式（ ）近似表示。
A．可转换公司债券价值≈纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值
B．可转换公司债券价值≈纯粹债券价值-投资人美式买权价值-投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值
C．可转换公司债券价值≈纯粹债券价值-投资人美式买权价值-投资人美式卖权价值-发行人美式卖权价值
D．可转换公司债券价值≈纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值-发行人美式买权价值
【正确答案】D
第25题1958年，（ ）提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论。
A．大卫•杜兰特和米勒
B．莫迪格利安尼和米勒
C．莫迪格利安尼和麦克林
D．米勒和麦克林
【正确答案】B
第26题（ ）是指得到法律认可和保护、不具有实物形态，并在较长时间内（超过1年）使企业在生产经营中受益的资产。
A．固定资产
B．流动资产
C．递延资产
D．无形资产
【正确答案】D
第27题上市公司就重大资产重组事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（ ）以上通过。
