21、辅导对象为首次公开发行股票的公司，具体接受辅导的为（）。

A 公司董事（含独立董事）         B 监事
C 高级管理人员                   D 持有5%（含） 以上股份的股东（或其法定代表人）

22、辅导工作结束后，辅导对象如发生（）情况之一的，应重新进行辅导。

A 辅导工作结束至保荐人推荐期间发生控股股东变更
B 辅导工作结束至保荐人推荐期间发生主营业务变更
C辅导工作结束至保荐人推荐期间发生2/3以上董事、监事、高管人员变更
D 辅导工作结束后3年内未有保荐人向中国证监会推荐首次公开发行股票

23、当注册会计师出具（）的审计报告时，应在范围段与意见段之间增加说明段，清楚说明所持意见的理由，并在可能情况下，指出其对会计报表的影响程度。

A 保留意见       B 否定意见     C拒绝表示意见    D 同意意见

24、辅导工作的原则有（）。
A 勤勉尽责      B 诚实守信    C突出重点、鼓励创新   D责任明确、风险自担

25、发行人与承销团各成员之间的关联关系情况披露，主要包括（）。

A 发行人、保荐人、副主承销商的前3位股东情况
B 发行人、保荐人、副主承销商的持有5%以上股份的股东情况
C 发行人、保荐人、副主承销商的持有7%以上股份的股东情况
D 发行人与承销团各成员之间的其他关联关系

26、我国股票发行历史上曾采取过（）等方式。

A 全额预缴款方式               B 储蓄存款挂钩方式
C 上网竞价                     D 市值配售

27、首次公开发行股票的基本原则有（）。

A 融资最大化         B 公开公平公正       C高效         D经济

28、询价对象有下列（）情形之一的，证券业协会应当将其从询价对象名单中去除 。

A 不再符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件
B 最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话3次以上
C 未按时提交年度总结报告
D 最近12个月没有活跃的证券市场投资记录

29、在超额配售选择权行使完成后3个工作日内，主承销商应在证监会指定报刊披露（）有关超额配售选择权的行使情况。

A 因行使超额配售选择权而发行的新股数；如未行使，应说明原因
B 从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格
C 发行人本次发行股份总量
D 发行人本次筹资总金额

30、目前，收取承销费用的标准是（）。

A 包销佣金为包销股票总金额的1.5%-3%
B包销佣金为包销股票总金额的0.5-1.5%
C代销佣金为实际售出股票总金额的0.5-1.5%
D代销佣金为实际售出股票总金额的1.5%-3%

31、若发行人有充分依据证明1号准则要求披露的（）信息，发行人可向中国证监会申请豁免披露。

A涉及国家机密的
B 商业秘密
C因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定的
D因披露可能导致严重损害公司利益的

32、信息披露的原则是（）。

A真实性原则      B完整性原则       C准确性原则      D及时性原则

33、发行人名称冠有（）或字样的，应说明冠以此名的依据。

A 高科技         B 技术         C 科技           D 新技术

34、财务报表被出具（）的，发行人应全文披露审计报告正文以及董事会、监事会及注册会计师对强调事项的详细说明。

A 带强调事项段的有保留审计意见
B 有保留审计意见
C 带强调事项段的无保留审计意见
D 带说明事项段的有保留审计意见

35、上市公司信息披露事务管理制度应当包括（）。

A 明确上市公司应当披露的信息，确定披露标准
B 未公开信息的传递、审核、披露流程
C 信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责
D 对外发布信息的申请、审核、发布流程

36、上市公司申请发行新股，应当符合公司章程合法有效，（）制度健全，能够依法有效履行职责。

A 股东大会       B董事会       C监事会        D独立董事

37、关于“上市公司财务状况良好”，下列说法正确的是（）。

A 会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定
B 最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
C 资产质量良好，不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响
D 最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10%

38、上市公司募集资金，除金融类企业外，募集资金使用项目不得（）。

A持有交易性金融资产和可供出售的金融资产
B 借与他人
C 委托理财
D 直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司

39、向原股东配售股份应符合（）。

A 拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%
B 控股股东应在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
C 采用证券法规定的代销方式发行
D 拟配售股份数量不少于 本次配售股份前股本总额的30%

40、上市公司存在下列（）情形之一的，不得非公开发行股票。

A 现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证监会的行政处罚
B现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所公开谴责
C 上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被证监会立案调查
D 最近3年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告