A．30%；20%
B．25%；15%
C．20%；15%
D．35%；30%
【正确答案】： B
【参考解析】： 考生要掌握内地企业在港交所上市的条件。
净资产未全部折股的差额部分应计人（ ）。
A．负债
B．资本公积金
C．未分配利润
D．其他业务收入
【正确答案】： B
【参考解析】： 考生应熟悉资本公积金的来源。
重大关联交易时指发行人与其关联方达成的关联交易总额高于人民币（ ）万元或高于最近经审计净资产值的（ ）的关联交易。
A．3000；5%
B．5000；5%
C．3000；35%
D．5000；3%
【正确答案】： A
【参考解析】： 掌握重大关联交易的定义。
发行人应在招股说明书中披露持股量列（ ）的自然人及其在发行人单位任职。
A．最大3名
B．最大5名
C．最大10名
D．最大15名
【正确答案】： C
【参考解析】： 考生注意是持股量列最大10名的自然人，不要混淆。
以协议收购方式进行上市公司收购，相关当事人应当委托证券登记结算机构临时保管拟转让的股票，并将用于支付的现金存放于（ ）指定的银行账户。
A．证券交易所
B．证券登记结算机构
c．相关当事人
D．上市公司董事会
【正确答案】： B
【参考解析】： 证券登记结算机构负责保管拟转让的股票，并将用于支付的现金存放于证券登记结算机构指定的银行账户
境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司，上市时的股票总市值应该（ ）。
A．不少于5000万港元
B．不少于1亿港元
C．不少于1.5亿港元
D．不少于2亿港元
【正确答案】： B
【参考解析】： 要掌握港交所上市条件?
发行运行不足3年，应披露（ ）。
A．最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表
B．最近1期的资产负债表、利润表和现金流量表
C．最近3年及1期的利润表以及设立后各年及最近1期资产负债表和现金流量表
D．最近1期的利润表以及设立后各年最近1期的资产负债表和现金流量表
【正确答案】： C
【参考解析】： 信息披露的内容，考生要掌握。
可转换债券可按照面值发行，每张面值为100元，最小交易单位为面值（ ）元。
A．1000
B．2000
C．500
D．100
【正确答案】： A
【参考解析】： 可转换债券最小交易单位为面值1000元。
出现（ ）情况的中国证监会不予核准其发行新股的申请。
A．存在对公司经营能力和收入有重大影响的关联交易
B．上市公司前次发行完成后，效益显著下降；或利润实现数未达到盈利预测的80%
C．擅自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可
D．公司最近3年未有分红派息，董事会对于不分配的理由未作出合理解释
【正确答案】： C
【参考解析】： 应该掌握不予核准其发行新股申请的几种情况。
修订后的《公司法》和《证券法》已于2005年10月27日经十届全国人大常委会第十八次会议通过，于（ ）起施行。
A．2005年10月27日
B．2005年12月27日
C．2006年1月1日
D．2006年3月1日
【正确答案】： C
【参考解析】： 常识，要了解。
采用网上定价发行方式的，主承销商在（ ）设立股票发行专户和申购资金专户。
A．银行
B．主承销商自己的营业部的账户
C．发行公司
D．证券交易所
【正确答案】： D
内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的（ ）。
