【正确答案】： B， C， D
【参考解析】： A设立满3年。
关于债券的叙述错误的是（ ）。
A.发行人是借人资金的经济主体
B.投资者是出借资金的经济主体
C.发行人必须在约定的时间付息还本
D.债券反映了发行者和投资者之间的委托、代理关系，而且是这一关系的法律凭证
【正确答案】： D
证券研究人员、投资管理人员的主要任务是研究和发现股票的（ ），并将其与市场价格相比较，进而决定投资策略。
A.账面价值
B.清算价值
C.内在价值
D.票面价值
【正确答案】： C
债券与股票的区别论述错误的是（ ）。
A.债券是债权凭证，股票是所有权凭证
B.发行债券是公司追加资金的需要，发行股票则是股份公司创立和增加资本的需要
C.债券一般有规定的偿还期，股票是一种无期投资
D.因为股票风险较大，债券风险相对较小，所以股票的收益必然高于债券
【正确答案】： D
根据标的物不同，招标发行可分为（ ）。
A.荷兰式招标和美式招标
B.单一价格中标和多种价格中标
C.价格招标、单一价格中标和多种价格中标
D.价格招标、收益率招标和缴款期招标本文
【正确答案】： D
1998年，美国财务会计准则委员会（FASB）所发布的《衍生工具与避险业务会计准则》，将金融衍生工具划分为独立衍生工具和（ ）两大类。
A.嵌入衍生工具
B.交易所交易的衍生工具
C.嵌入式衍生工具
D.OTC交易的衍生工具
【正确答案】： C
目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具包括（ ）。
A.剩余期限在397天以内（含397天）的证券考试大
B.可转换债券
C.股票
D.流通受限的证券
【正确答案】： A
根据《证券发行与承销管理办法》的规定，首次公开发行股票数量在（ ）股以上的，可以向战略投资者配售股票。
A.2亿
B.2.5亿
C.3.5亿
D.4亿
【正确答案】： D
关于报价的计价单位和最小变动价位，以下说法不正确的是（ ）。
A.A股价格最小变动单位为0.01元人民币
B.深圳证券交易所B股价格最小变动单位为0.001美元
C.目前债券现货计价单位为每百元面值债券的价格
D.基金计价单位为每份基金价格
【正确答案】： B
【参考解析】： 深圳证券交易所B股价格最小变动单位为0.01港元。
我国证券公司的设立实行审批制，由（ ）依法对证券公司的设立申请进行审查，决定是否批准设立。
A.中国人民银行
B.财政部
C.中国银监会
D.中国证监会
【正确答案】： D
20世纪90年代以来发展最快的衍生工具是（ ）。
A.货币衍生工具
B.利率衍生工具
C.信用衍生工具
D.股权衍生工具
【正确答案】： C
【参考解析】： 用于转移和防范信用风险的信用衍生工具是20世纪90年代以来发展最快的衍生产品，包括信用互换、信用连接票据等。
基金B拥有的金融资产总值为22724.3万元，现金为37.4万元，已售出1亿基金单位，则基金B的基金单位资产净值是（ ）。
A.2.276
B.2.586
C.4.323
D.3.789
【正确答案】： A
【参考解析】： 单位基金资产净值，即每一基金单位代表的基金资产的净值。单位基金资产净值计算的公式为：单位基金资产净值=（总资产一总负债）/基金单位总数。本题中基金B的基金单位资产净值：（22724.3+37.4）/10000≈2.276。
汇率风险中最常见而且最重要的风险是（ ）。
A.商业性汇率风险
B.债券债务风险
C.储备风险
D.贸易性汇率风险
