【正确答案】B
【参考解析】证券登记结算机构负责保管拟转让的股票，并将用于支付的现金存放于证券登记结算机构指定的银行账户。
多选题
下列说法错误的是（ ）。
A．在无纸化发行的情况下，股份交收以认股者载入股东名册为要件
B．股东资料登记的具体操作方法在不同股票发行方式和股票配售办法下相同
C．发行人必须在成交（即收到股款）后的规定日期内，交付所售出的股份，否则，发行人应负违约责任
D．上网发行方式下的股东登记，是由证券交易所的交易系统根据投资者的申购情况而自动记录并完成的
【正确答案】B
判断题
贴现属于直接融资方范畴。（ ）
【正确答案】错
【参考解析】贴现是商业票据提前兑换的一种手段，而商业票据向银行兑换是间接融资的手段。
单选题
发行运行不足3年，应披露（ ）。
A．最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表
B．最近1期的资产负债表、利润表和现金流量表
C．最近3年及1期的利润表以及设立后各年及最近1期资产负债表和现金流量表
D．最近1期的利润表以及设立后各年最近1期的资产负债表和现金流量表
【正确答案】C
【参考解析】信息披露的内容，考生要掌握。
多选题
境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，应具备以下哪些条件？（ ）
A．具有国家外汇管理部门批准的外汇业务经营权
B．证券专营机构净资产不少于1．5亿人民币
C．具有参与外资股承销的经历
D．已经取得主承销商资格、具有10名以上有证券承销经验的专业人员
【正确答案】ABCD
【参考解析】掌握境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时应具备条件，题干中四个选项均符合要求。
判断题
中国证监会派出机构按照中国证监会统一部署组织实施辖区内的公司检查工作。（ ）
【正确答案】对
【参考解析】中国证监会派出机构负债对辖区内的公司进行检查。
单选题
股份有限公司修改公司章程，必须经出席股东大会的股东所持表决权的（ ）通过。
A．2/3以上
B．半数以上
C．3/4以上
D．全部
【正确答案】A
【参考解析】修改公司章程属于公司重大事件，必须经出席股东大会的股东所。
多选题
境内再上市的外资股，应提交的文件有（ ）。
A．地方政府或中央企业主管部门关于公司增资发行B股申请出具的文件
B．本次增资B股东授权文件及附件本文来源：考试大网
C．资金运用的可行性说明材料
D．国际承销协议
【正确答案】ABC
【参考解析】D项国际承销协议不是境内再上市的外资股，应提交的文件。
判断题
重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价一实体性陈旧贬值一功能性陈旧贬值。（ ）
【正确答案】错
单选题
（ ）是规定债券发行人和债权人权利和义务的文件。
A．发行合同书
B．责任书
C．信托证书
D．责任保证书
【正确答案】C
【参考解析】要熟悉信托证书是规定债券发行人和债权人权利和义务的文件。
多选题
下列属于股东大会职权的是（ ）。
A．更换有非职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项
B．审批公司的财务报表
C．审批公司年度预算和决算方案
D．对公司发行债券作出表决
【正确答案】ACD
【参考解析】审批公司年度预算和决算方案是董事会职权。
判断题
投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。（ ）
【正确答案】错
