C.基金是间接投资工具，股票和债券是直接投资工具
D.基金的收益有可能高于债券，投资风险又可能小于股票
33. 1998年，美国财务会计准则委员会（FASB）所发布的第133号会计准则——《衍生工具与避险业务会计准则》是首个具有重要影响的文件，该准则将金融衍生工具划分为（ ）两大类
A. 独立衍生工具 B. 货币衍生工具
C. 嵌入式衍生工具 D. 利率衍生工具
34. 根据我国《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，衍生工具包括（）一种或一种以上特征的工具
A. 远期合同
B. 期货合同
C. 互换和期权
D.具有远期合同、期货合同、互换和期权
35. 金融远期合约主要包括（ ）
A. 远期利率协议 B.远期外汇合约
C. 远期股票合约 D. 期货合约
36. 金融期货的特征有（ ）
A. 交易对象不同
B. 交易目的不同
C. 交易价格的含义不同
D. 交易方式不同和结算方式不同
37. 金融期货的主要交易制度有（ ）
A. 集中交易制度和大户报告制度
B. 标准化的期货合约和对冲机制和每日价格波动限制及断路器规则
C. 保证金及其杠杆作用和限仓制度
D. 结算所和无负债结算制度
38.根据权证行权所买卖的标的股票来源不同，权证分为（ ）
A.认股权证 B.备兑权证
C.债权类权证 D.其他权证
39. 与直接投资外国股票相比，投资ADR给投资者的好处有（）
A.以美元交易，且通过投资者熟悉的美国清算公司进行清算；
B.上市交易的ADR须经美国证监会注册，有助于保障投资者利益；
C.上市公司发放股利时，ADR投资者能及时获得，而且是以美元支付；
D.某些机构投资者受投资政策限制，不能投资非美国上市证券，ADR可以规避这些限制
40. 在市场经济条件下，资金需求者筹集外部资金主要通过的途径：（ ）
A. 向政府部门申请无息贷款 B. 向银行借款
C. 发行证券 D. 非法集资
41. 根据标的物不同，招标发行可分为（ ）
A.单一价格中标 B. 价格招标
C.收益率招标 D. 缴款期招标
42. 根据我国《证券法》和《证券交易所管理办法》的规定，证券交易所设理事会，理事会是证券交易所的决策机构，其主要职责是（）
A.执行会员大会的决议；制定、修改证券交易所的业务规则
B.审定总经理提出的工作计划；审定总经理提出的财务预算、决算方案
C.审定对会员的接纳；审定对会员的处分
D.根据需要决定专门委员会的设置；会员大会授予的其他职责
43. 上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定终止其股票上市交易（ ）
A.公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件
B.公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正
C.公司最近3年连续亏损，在其后1个年度内未能恢复盈利
D.公司解散或者被宣告破产； 证券交易所上市规则规定的其他情形
44. 针对中小企业板块的风险特征，在交易和监察制度上作出有别于主板市场的特别安排有（）
A.改进开盘集合竞价制度和收盘价的确定方式，进一步提高市场透明度，遏制市场操纵行为
B. 完善交易信息公开制度，引入涨跌幅、振幅及换手率的偏离值等监控指标，并将异常波动股票纳入信息披露范围，按主要成交席位分别披露买卖情况，提高信息披露的有效性
C. 完善交易异常波动停牌制度，优化股票价量异常判定指标，及时揭示市场风险，减少信息披露滞后或提前泄漏的影响
D. 建立募集资金使用定期审计制度
45. 香港和台湾的主要股价指数有（ ）
A.恒生指数 B. 恒生综合指数系列
