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2010年证券从业资格考试《发行与承销》全真模拟试题(二)

www.zige365.com 2010-4-7 10:18:36 点击:发送给好友 和学友门交流一下 收藏到我的会员中心
  C.股东大会通过本次发行议案后,公司应当在2个工作日内公布股东大会决议,公告中应当载明“该方案尚须报中国证券监督管理委员会核准”字样
  D.对于与本次发行有关的关联交易,公司董事会应当在公告中保证该项交易符合公司的最大利益,不会损害非关联股东的利益及产生同业竞争
  97.招股说明书的编制应遵循的要求是(  )。
  A.引用的数据应注明资料来源,事实应有充分、客观、公正的依据
  B.引用的数字应采用阿拉伯数字,有关金额只能用人民币金额
  C.发行人可编制招股说明书外文译本
  D.不得有祝贺性、广告性和恭维性的内容一
  98.在上市公司发行新股招股说明书中,发行人应披露前次募集资金运用的情况,包括(  )。
  A.前次募集资金的方式
  B.前次募集资金的到位时间
  C.前次募集资金数额,前次募集资金时承诺的资金用途与实际运用情况的比较说明
  D.验资机构名称
  99.在招股说明书中,发行人应视实际情况,根据重要性原则披露主营业务的情况,主要包括(  )。
  A.发行人主要业务的构成
  B.每种主要产品的主要原材料和能源供应及成本构成
  C.每种主要产品或服务的主要用途
  D.主要产品的工艺流程或服务的流程图
  100.在招股说明书中,发行人应披露主要客户及供应商的资料,主要包括(  )。
  A.向前3名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比
  B.向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比
  C.如向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的50%,则应披露其名称及采购或销售的比例
  D.对前5名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比
  101.在招股说明书中,发行人募股资金拟用于收购兼并其他法人股份或资产的,应主要披露(  )。
  A.被收购企业的基本情况及最近一个完整会计年度及最近一期的主要财务会计数据
  B.收购兼并后参股、控股的比例及其控制情况
  C.收购的股份或资产
  D.所收购股份或资产的评估、定价等情况
  102.在股票上市公告书中,发行人应列示自上市之日起董事会作出的承诺。董事会应承诺严格遵守《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会的有关规定,并自股票上市之日起做到(  )。
  A.承诺真实、准确、完整、公允和及时地公布定期报告,披露所有对投资者有重大影响的信息,并接受中国证监会、证券交易所的监督管理
  B.承诺发行人在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒介中出现的消息后,将及时予以公开澄清
  C.发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员将认真听取社会公众的意见和批评,不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事发行人股票的买卖活动
  D.发行人没有无记录的负债
  103.担任主承销商的证券公司应当重点关注下列哪些事项,并在尽职调查报告中予以说明?(  )
  A.公司现金流量净增加额为负,且经营性活动所产生的现金流量净额为负,可能出现支付困难
  B.公司资金大量闲置,资金存放缺乏安全和有效的控制,或者大量资金用于委托理财
  C.公司内部控制制度存在较大缺陷
  D.公司可能不具备可持续发展的能力,经营存在重大不确定性
  104.招股说明书中,发行人所披露的风险因素之一是财务风险,它包括(  )。
  A.资产流动性风险
  B.担保等或有负债的风险
  C.难以持续融资的风险
  D.债务结构不合理的风险
  105.针对公司上市发行应对招股说明书发表声明的有(  )。
  A.董事、监事、高级管理人员
  B.相关资产评估机构、会计师事务所和律师事务所
  C.主承销商
  D.验资机构
  106.网上直播推介活动的公告内容至少应包括(  )。

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