三、判断题(共60题,每题0.5分共计30分)

1、我国股票发行监管制度在1998年以前，采取只控制发行规模的办法。

2、经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币2亿元，经营证券承销保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。

3、申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人应具备的条件包括：注册资本不低于3亿元或者总资产在100亿元以上的存款类金融机构，或者注册资本不低于8亿元的非存款类金融机构。

4、中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行调查，并可要求提供、复制或封存有关业务文件、资料、账册、报表、凭证和其他必要的材料。

5、最近12个月因违法违规被中国证监会从名单中去除的证券经营机构不得注册登记为保荐人。

6、资本维持原则强调公司应当保持与其章程规定一致的资本，是动态的维护；资本不变原则强调的是非经修改公司章程，不得变动公司资本，是静态的维护。

7、股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的1/2以上通过。变动后，应由法定验资机构出具验资证明，并依法向公司登记机关办理变更登记。

8、实际控制人是指虽不是公司股东，但通过投资关系、协议或其他安排，能够实际支配公司行为的人。

9、董事任期届满未及时改选，或董事任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。

10、监事的任期每届3年。监事任期届满，不可以连任。

11、关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对发行人直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径。

12、产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。

13、股份有限公司的发起人在出资时可以用货币、实物、工业产权、非专利技术出资，但不用土地使用权作价出资。

14、在资产评估时 ，应根据不同评估目的、评估对象，选用不同的且最合适的价格标准。对不同公司投入股份有限公司的同类资产，应当采用不同价格标准评估。

15、重要性水平是指财务会计报表等信息的漏报或错报程度足以影响使用者根据财务报表所做出的决策。

16、外部融资是来源于公司外部的融资，包括发行股票、债券、向银行借款，但公司获得的商业信誉、融资租赁不属于外部融资范围。

17、从投资者的角度来看，债券的成本可以看作是使投资者预期未来现金流量的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率。

18、MM公司税模型命题二认为在赋税条件下，当负债比率增加时，股东面临财务风险所要求增加的风险报酬的程度小于无税条件下风险报酬的增加程度，即在赋税条件下公司允许更大的负债规模。

19、债权人与股东之间的利益冲突以及与债权相伴随的破产成本又被称为“外部股东代理成本”。

20、认股权的执行增加公司的权益资本，同时改变其负债。

21、辅导协议签订后可随时解除。

22、尽职调查中同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。

23、预先披露的招股说明书（申报稿）是发行人发行股票的正式文件，应包含价格信息，但发行人不得据此发行股票。

24、包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的下限为基础计算。

25、每次参加发审委会议的发审委委员为10名，表决投票时同意票达到5票为通过。

26、市值配售方式是指在新股发行时，将一定比例的新股由上网公开发行改为向二级市场投资者配售，投资者根据其持有上市流通证券的市值和折算的申购限量 ，自愿申购新股。

27、通常的估值方法有两大类：相对估值法和绝对估值法。