A．法律、法规允许买卖的原则

　　B．减少风险的原则

　　C．公益性事业单位和社会团体的公益设施

　　D．易于拍卖的原则

　　E．抵押物优选原则

　　答案：ABDE

　　解析：本题考查对贷款抵押物选择应遵循的四个原则。

　　选择抵押物原则包括法律法规允许买卖，减少风险，抵押物优选，易于拍卖，而“公益性事业单位和社会团体的公益设施”是不能作为抵押物的规定。

　　三、我国金融企业贷款的管理

　　（一）贷款原则

　　1、安全性、流动性、效益性

　　2、依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信

　　（二）贷款程序

　　1、贷款申请

　　2、贷款调查：5C-道德品德、资本实力、经营能力、担保抵押品、环境状况。

　　3、贷款审查 4、贷款审批和发放 5、贷后检查 6.贷款归还

　　四、贷款的质量评价

　　（一）五级分类法：正常、关注、次级、可疑、损失；后三类为不良贷款。

　　（二）十二级分类

　　1、科学性：细化标准、量化流程；

　　2、意义：与国际惯例接轨、统一风险偏好、保证计提减值准备的准确性。

　　【例题】根据贷款五级分类，不良贷款是指( )类贷款。

　　A．逾期、呆滞、呆账 B．关注、次级、可疑

　　C．次级、可疑、损失 D．关注、次级、损失

　　答案：C

　　解析：本题考查五级分类法及其不良贷款的划分。

　　五级分类法把贷款分成正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，后三类被归为不良贷款。
第三节 金融企业的投资业务

　　考核内容：

　　1、金融企业投资概述

　　2、我国商业银行的证券投资业务

　　3、证券公司的投资业务

　　4、财务公司的投资业务

　　5、信托公司的投资业务

　　具体内容如下：

　　一、金融企业投资概述

　　（一）金融企业投资

　　将资产让渡给其他单位使用并创造收益后分配取得的另一项资产，投资于短期有价证券获得的收益为资本增值。

　　（二）投资的分类

　　1、按投资期限分为短期投资、长期投资；（基本分类）

　　2、按投资性质分为债权性投资、权益性投资、混合性投资；

　　3、按投资内容分为实物性资产投资、货币性资产投资、无形资产投资；

　　——相关法律限制金融企业进入无形资产的投资

　　——货币性资产投资是金融资产投资的主要用途

　　4、按投入行为的直接程度分为直接投资、间接投资（普遍形式）。

　　二、我国商业银行的证券投资业务

　　（一）商业银行经营证券投资业务的功能

　　1、保持流动性、获得收益；

　　2、分散风险、提高资产质量；

　　3、合理避税；（如国债和地方政府债券）

　　4、提供新的资金来源。（如证券回购、以国库券或政府债券抵押）

　　（二）我国商业银行证券投资的对象

　　1、政府债券；

　　2、金融债券；

　　3、公司债券；（由证监会审核的上市公司发行的公司债券）

　　4、企业债券；（由国家发改委审核的以项目融资为主的企业债券）

　　5、短期融资券和中期票据。（银行间交易商协会主管并采用注册制）

　　三、证券公司的投资业务

　　（一）证券公司的自营业务

　　1、含义

　　综合类证券公司用自有资金和依法筹集的资金，以自己名义开设的证券账户买卖有价证券，以获取利润的行为。

　　2、范围

　　⑴上市证券的自营业务包括股票、债券、基金；

　　⑵承销业务中涉及的自营业务，如余额包销；

　　⑶场外市场的自营业务，如上市公司的法人股、非上市公司的股权证。

　　3.原则