【例题】存款单位与金融企业约定合同期限、协商确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度部分的存款可以上浮利率，这种存款是( )。

　　A．单位活期存款 B．通知存款 C．单位协定存款 D．单位定期存款

　　答案：C

　　解析：存款单位与金融企业通过签订《协定存款合同》，约定合同期限、协商确定结算账户需要保留的基本存款额度，超过基本存款额度部分的存款为协定存款，基本存款按活期存款利率计息，协定存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息。（参见教材P97～98）

　　【例题】下列存款种类中，规定1000元才可起存的是( )。

　　A．定期储蓄存款 B．活期储蓄存款

　　C．个人通知存款 D．定活两便存款

　　答案：C

　　解析：个人通知存款1000元起存，多存不限，利息按实际存款支付时间长短计付。

　　（参见教材P100）

　　二、我国金融企业存款的管理

　　（一）对公存款的管理；

　　1、对公存款实行转账结算管理

　　金融企业办理转账结算的原则：恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的账、

　　由谁支配；银行不垫款的原则。

　　2、对公存款的现金管理

　　（1）对公存款转账管理

　　（2）库存现金限额——3到5天，不超过15天日常零星开支

　　（3）超过现金限额的现金必须当日送存

　　（4）一般不允许坐支现金

　　（二）财政性存款的管理

　　统一计划、分级实施、统一使用

　　财政性存款具有高能货币的性质，以使货币总量倍数扩张或收缩

　　（三）储蓄存款的管理：存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密。

　　（四）存款成本的管理

　　1、存款成本

　　（1）利息成本

　　（2）营业成本：也称为服务成本，指除利息以外的其他成本，包括广告宣传、

　　外勤人员工资、办公费及其他费用。 【10真题】

　　（3）资金成本：资金成本率=（利息成本+营业成本）/全部存款资金；

　　（4）可用资金成本

　　可用资金成本率=（利息成本+营业成本）/（全部存款-法定准备金-支付准备金）

　　2、存款成本管理

　　⑴总量增加、成本上升（正常）

　　⑵总量增加、成本下降（最好）

　　⑶总量增加、成本不变（最好）

　　⑷总量不变、成本增加

　　【10真题】金融机构对对公存款实行现金管理，开户单位的库存现金一般为不超过( )的日常零星开支。

　　A．1天 B．2天

　　C．3天至5天 D．7天

　　答案：C

　　解析：金融企业对对公存款实行现金管理。金融企业根据开户单位的实际需要核定其库存现金限额，其库存现金一般不得超过本单位3～5天得日常零星开支所需要的现金。

　　（参见教材P101）

　　【例题】金融企业存款的营业成本，包括吸收存款过程中发生的( )。

　　A．利息支出 B．广告宣传费 C．外勤人员工资 D. 办公费

　　E．支付给存款人的报酬

　　答案：BCD

　　解析：营业成本。也称为服务成本，指除利息以外的其他成本，包括广告宣传、外勤人员工资、办公费及其他费用。（参见教材P103）

　　三、影响金融企业存款量的因素

　　（一）影响存款总量变动的因素

　　1、社会经济发展水平：经济发展的快慢和周期；

　　2、国家金融法规

　　3、中央银行的负债政策

　　4、物价上升水平

　　5、存款利率

　　（二）影响单个企业存款量变动的因素

　　1、服务项目和服务质量

　　2、存款的种类与方式

　　3、金融企业的资产规模、信誉及对客户的放款业务。
　第三节 金融企业的借入负债

　　考核内容：

　　1、同业拆借

　　2、向中央银行融通资金

　　3、回购协议

　　4、从国际金融市场借款

　　5、短期资金占用

　　6、发行金融债券

　　具体内容如下：

　　借入负债包括同业借款、向中央银行融通资金、回购协议、向国际金融市场借款、占用短期资金、发行金融债券等方式。