契约型证券投资基金反映的是（ ）。
A．所有权关系
B．债权债务关系
C．物权关系
D．信托关系
【正确答案】D
【参考解析】契约型基金是根据一定的信托契约原理组织起来的代理投资制度，因而契约型证券投资基金反映了信托关系。
股份有限公司的设立程序为：（ ）。
A．设立准备、募集股份、申请与批准、召开创立大会、登记注册
B．申请与批准、设立准备、募集股份、召开创立大会、登记注册
C．设立准备、申请与批准、募集股份、召开创立大会、登记注册
D．设立准备、申请与批准、召开创立大会、募集股份、登记注册
【正确答案】C
【参考解析】这是我国《公司法》第四章之内容。
股票发行价格是指（ ）。
A．股票在二级市场交易时的价格
B．股票在二级市场开盘交易时的价格
C．投资者认购新发行的股票时实际支付的价格
D．发行人路演时提出的价格
【正确答案】C
【参考解析】A、B均属交易价格，受供求、经济环境、投资者信心等多方面因素的影响，时时变动。
向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动是证券公司的（ ）。
A．融资融券业务
B．证券自营业务
C．证券经纪业务
D．资产管理业务
【正确答案】A
【参考解析】本题要求考生了解证券公司的主要业务及其含义。
关于综合类证券公司设立从事业务范围之内的子公司，下列不正确的说法是（ ）。
A．设立子公司同样需要得到证券监管机关的批准
B．子公司必须是母公司的控股子公司
C．母子公司必须从事同一业务
D．必须具备相应的具有证券从业资格的从业人员
【正确答案】C
【参考解析】综合类证券公司设立从事业务范围之内的子公司时，母公司和子公司不必从事同一业务。
依照法律规定，股份有限公司进行破产清算时，资产清偿的先后顺序应是（ ）。
A．普通股东、优先股东、债权人
B．债权人、普通股东、优先股东
C．债权人、优先股东、普通股东
D．优先股东、普通股东、债权人
【正确答案】C
【参考解析】当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，优先股股东排在债权人之后，普通股股东之前。所以C选项正确?
下列关于客户资产管理业务的描述不正确的是（ ）。
A．由具有从事该业务资格的证券公司作为受托人
B．证券公司需与客户签订资产管理合同
C．证券公司使用客户委托的资产
D．证券公司实现客户资产的稳定增值
【正确答案】D
【参考解析】本题主要考查客户资产管理业务含义。
1990年，（ ）颁布《证券公司管理暂行办法》等规章，初步确立了证券公司的监管制度。
A．人民银行
B．中国证监会
C．中国银监会
D．中国保监会
【正确答案】A
股票股息作为股息的一种形式，（ ）。
A．使得公司的现金减少
B．损害了公司利益而有利于股东
C．增加了公司资产总额
D．使股价下降
【正确答案】D
【参考解析】股票股息保留了公司现金，解决了公司发展对现金的需求，所以A选项不正确；股票股息兼顾了公司利益和股东利益，所以B选项不正确；股票股息对公司的资产、负债和股东权益都没有影响，所以C选项错误。
《证券公司监督管理条例》于（ ）年起实施。
A．2004年12月1日
B．2005年10月
C．2006年6月1日
D．2008年6月1日
【正确答案】D
根据《证券法》规定，上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起（ ）内，提供中期报告。
