C．只有在公司盈利时才支付利息
D．持有人享有优先购买公司股票权
【正确答案】C
【参考解析】A、B、D选项分别是可转换公司债券、信用公司债券和附认股权证的公司债券的特征。
（ ）是指政府有关证券市场的政策发生重大变化或是有重要的法规、举措出台，引起证券市场的波动，从而给投资者带来的风险。
A．政策风险
B．经济周期波动风险
C．利率风险
D．系统风险
【正确答案】A
【参考解析】政府政策变动导致的证券市场波动，属于政策风险。
（ ）是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构。
A．证券服务机构
B．证券经纪机构
C．证券结算机构
D．证券登记机构
【正确答案】A
【参考解析】证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务制作审计报告、等文书，是从事证券服务业务的法人机构。
在两地都上市相同类型的股票，并通过国际托管银行和证券经纪商，实现股份的跨市场流通，此种上市方式叫做（ ）。
A．两地上市
B．第二上市
C．二次上市
D．重复上市
【正确答案】B
【参考解析】两地上市和第二上市是两个不同的概念：两地上市是指一家公司的股票同时在两个证券交易所挂牌上市；第二上市是在两地都上市相同类型的股票，并通过国际托管银行和证券经纪商，实现股份的跨市场流通。C和D选项中的“二次上市”和“重复上市”并不是专业名词。
依照法律规定，股份有限公司进行破产清算时，资产清偿的先后顺序应是（ ）。
A．普通股东、优先股东、债权人
B．债权人、普通股东、优先股东
C．债权人、优先股东、普通股东
D．优先股东、普通股东、债权人
【正确答案】C
【参考解析】当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，优先股股东排在债权人之后，普通股股东之前。所以C选项正确。
公司证券是指公司、企业等经济法人为筹集投资资金或与筹集投资资金直接相关的行为而发行的证券，其中（ ）是证明持有者拥有购买发行公司一定数量股份的专有权的凭证。
A．可转换债券
B．可转换优先股
C．认股证书
D．股票期权证书
【正确答案】A
【参考解析】本题考查基本概念。
为了满足投资者中途抽回资金、实现变现的需要，（ ）一般在基金资产中保持一定比例的现金。
A．封闭式基金
B．开放式基金
C．国债基金
D．股票基金
【正确答案】B
【参考解析】开放式基金是指基金份额总额不固定，基金份额可以在合同约定的时间和场所内申请申购或者赎回的基金，为了满足投资者赎回资金、实现变现的需求，开放式基金一般在基金资产中保持一定比例的现金。
融资保证金比例是指客户融资买人交付的保证金与融资交易金额的比例，计算公式为（ ）。
A．融资保证金比例=保证金/（融资买人证券数量×买入价格）× 100%
B．融资保证金比例=保证金/（买人证券数量×买入价格）× 100%
C．融资保证金比例=保证金/（融资买人证券数量×证券市值）× 100%
D．融资保证金比例=保证金/（融资买人证券数量×收盘价）× 100%
【正确答案】A
【参考解析】考察融资保证金比例的计算，重点掌握。
未知价计算法中的“未知价”是指（ ）。
A．当日证券市场上各种金融资产的开盘价
B．当日证券市场上各种金融资产的收盘价
C．下一个交易日证券市场上各种金融资产的开盘价
D．下一个交易日证券市场上各种金融资产的收盘价
【正确答案】B
