C．出质人转让所得的价款需要向质权人提前清偿所担保的债权
D．出质转让的所得款不必清偿约定的第三方提存
【正确答案】B，C
【参考解析】如果质权人同意，出质转让的所得款应向质权人提起清偿约定的第三方提存，出质人转让所得的价款需要向质权人提前清偿所担保的债权。
关于企业首次上市公开募集申请的辅导工作底稿的内容有（ ）。
A．辅导计划及实施方案
B．辅导协议
C．历次考评及评估的资料
D．辅导人员的变更及反馈意见及落实
【正确答案】A，B，C，D
《公司法》第一百七十八条规定，股份有限公司需要减少注册资本时，必须编制（ ）。
A．利润分配表
B．费用表
C．资产负债表
D．财产清单
【正确答案】C，D
股份有限公司的特点是（ ）。
A．集合资金性
B．开放性
C．设立程序复杂性
D．公司盈利能力强
【正确答案】A，B，C
【参考解析】公司盈利能力强不是股份有限公司的特点。
股份有限公司的主要组织机构有（ ）。
A．股东大会
B．董事会
C．监事会
D．经理
【正确答案】A，B，C
【参考解析】了解股份有限公司的主要组织机构：股东大会、董事会和监事会。
多选题
为公司债券提供担保，应当符合（ ）。
A．担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用
B．以保证方式提供担保的，为个别责任保证
C．设定担保的，担保财产权属应当清晰，尚未被设定担保或者采取保全措施
D．担保财产的价值低于担保金额
【正确答案】A，C
多选题
重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的（ ）估算资产价值的方法。
A．实体性贬值
B．经济性贬值
C．功能性贬值
D．重置性贬值
【正确答案】A，B，C
多选题
在招股说明书中，发行人应视实际情况，根据重要性原则披露主营业务的情况，主要包括（ ）。
A．发行人主要业务的构成
B．每种主要产品的主要原材料和能源供应及成本构成
C．每种主要产品或服务的主要用途
D．主要产品的工艺流程或服务的流程图
【正确答案】A，B，C，D
【参考解析】招股说明书的内容要掌握，题干中四个选项均是招股说明书要包括的内容。
多选题
上市公司过渡期内禁止发生的事情是（ ）。
A．收购人通过控股股东提议改选上市公司董事会
B．如果确有理由改选董事会，则来自收购方的董事不得超过董事会成员的1/3
C．被收购公司可以公开发行股份
D．被收购公司不得进行重大购买、出售资产及重大投资行为
【正确答案】A，B，C，D
【参考解析】熟悉上市公司过渡期内禁止发生的事情，四个选项均符合要求。
多选题
发行人律师在按照有关规定出具的法律意见书和律师工作报告中，除满足规定的一般要求外，还应针对可转换公司债券发行的特点，对（ ）等情况进行核查验证，明确发表意见。
A．发行方案
B．发行条款
C．担保
D．资信
E．可转换公司债券发行上市的实质条件
【正确答案】A，B，C，D，E
对机构投资者配售的发行方式与发行人业务联系紧密且欲长期持有发行人股票的法人，称为（ ）。
A．机构投资者
B．一般法人投资者
C．战略投资者
D．战术投资者
【答案】C
多选题
有下列情形之一的证券经营机构不得注册登记为保荐人（ ）。
A．保荐代表人数量少于两名
B．公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行
