D：独立董事可直接向股东大会、中国证监会和其它部门报告情况
[答] A B C D
8．基金管理公司董事会审议（ ）时，须经三分之二的独立董事同意方可生效。
A：基金管理公司的关联交易
B：基金管理公司董事、高级管理人员的薪酬及其它形式的报酬
C：基金管理公司租用基金专用交易席位
D：基金管理公司聘请或更换会计师事务所
[答] A B C D
9．《证券投资基金行业公约》规定禁止的行为有（ ）。
A：从事内幕交易
B：发布基金的广告宣传
C：从业人员为自己或他人买卖股票
D：贬损同行
[答] A B C D
10．公司完善内部控制机制必须遵循的原则包括（ ）。
A：健全性原则
B：独立性原则
C：相互制约原则
D：成本效益原则
[答] A B C D
11．公司制定内部控制制度必须遵循原则包括（ ）。
A：全面性原则
B：审慎性原则
C：有效性原则
D：实时性原则
[答] A B C D
12．全面系统、切实可行的内部控制制度要求建立的三道监控防线是（ ）。
A：一线岗位实行双人、双责、双职
B：相关部门、相关岗位之间相互监督制衡
C：内部稽核部门对各岗位、各机构、各项业务全面实施监督反馈
D：会计部门对各岗位、各机构、各项业务全面实施监督反馈
[答] A B C
13．优化基金管理公司的法人治理结构必须把握好的问题有（ ）。
A：建立股东会、董事会和经理层之间的合理制衡机制
B：强化基金管理公司、基金托管人、基金发起人之间的制约机制
C：建立健全的内部控制机制及制度，尤其是开放式基金的制约机制
D：优化包括资本市场体系、监管水平、法律环境在内的基金管理公司外部体系
[答] A B C D
14．优化基金管理公司的法人治理结构的具体思路和举措包括（ ）。
A：建立和完善独立董事制度
B：建立有效的激励和约束机制
C：强化基金托管人的职责
D：建立发行与管理的分工机制
（三） 判断题
1．法人治理结构的基本问题是机构设置及制衡机制问题。[答] 是
2．美国公司一般不设监事会，监督的职能由董事会履行。[答] 是
3．当保险公司所持有的基金份额超过基金管理公司发起人所持有的基金份额时，保险公司就有权运作基金资产。[答] 非
4．修改公司章程是董事会的职权。[答] 非
5．有限责任公司必须设立监事会。[答] 非
6．董事、经理及财务负责人不得兼任监事。[答] 是
7．董事、经理可以以公司资产为本公司的股东的债务提供担保。[答] 非
8．董事、经理不得自营或者为他人与其所任职公司同类的营业或者从事损害本公司利益的活动。从事上述营业或者活动的，所得收入应当归公司所有。[答]
9．董事、经理除公司章程规定或者股东会同意外，不是同本公司订立合同或者进行交易。[答] 是
10．独立董事可直接向股东大会、中国证监会和其它部门报告情况。[答] 是
11．基金管理公司董事会中独立董事的人数不应多于公司最大股东委派的董事人数。[答] 非
12．基金管理公司可以给予合格的独立董事一定的津贴。[答] 是
13．公司内部控制制度中环境控制的主要内容包括公司必须严格按照现代企业制度的要求，健全符合公司发展需要的组织结构和运行机制，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，坚决避免内部人控制现象的发生。 [答] 是
14．公司内部控制制度中电子信息系统的有效控制禁止同一人同时掌管操作系统口令和数据库管理系统口令。[答] 是
15．公司内部控制制度中的内部稽核控制要求内部稽核部门对总经理负责。[答] 非
