190.境内证券经营机构取得的内资股承销业务资格证书的有效期为签发日起的2年内，2年后自动失效。（ ）
191.信托投资公司自从1999年9月1日起不再从事股票承销业务。（ ）
192.招股说明书的有效期限为一年，自招股说明书签订完毕之日计算。（ ）
193.主承销商的回访报告只要提交给证监会即可。（ ）
194.对于一般法人配售的股票，自该公司股票上市之日起六个月方可上市流通。（ ）
195.采用全额预缴款、比例配售、余款即退的发行方式，其中个人股票账户的申购量不得超过公司发行后总股本的5%。（ ）
196.我国公募发行股票采用的是预缴款方式。（ ）
197.在无纸化发行的情况下，股份交收以认股者持股载入股东名册为要件。（ ）
198.与发行公司有股权关系或为同一集团的法人不得参加配售。（ ）
199.金融债券的期限可以是一年以下也可以是一年以上。（ ）
200.国债的投资主体可以是个人，企业，金融机构，但是政府机构不可以作为债券的投资者。（ ）
参考答案及解析（一）
一、单项选择题
1.[解析]答案为C。该题考查控股股东定义，这两个比例均为50%以上，考生要牢记。
2.[解析]答案为D。出资证明_不能转让、流通，股票可转让流通。
3.[解析]答案为C。内地企业在中国香港发行股票的规则，考生要熟记这些规定，依照港交所规定答案是C。
4.[解析]答案为B。依照公司法的规定，国有企业、集体企业以及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后境外上市的，净资产不少于4亿元人民币，过去1年税后种润不少于6000万人民币。
5.[解析]答案为B。A是按资金来源分，C是按融资期限分，D是按投资者与公司的产权关系分。
6.[解析]答案为A。根据中国证监会对上市公司的辅导规定，辅导对象应就辅导事宜在当地至少2种主要报纸上连续公告2次以上。
7.[解析]答案为D。全面摊薄法=净利润/新股本+发行前股本=6400/12000+4000=O.4。
8.[解析]答案为A。根据中国证监会对发行新股的规定，发行新股时，要求现任董事、监；事和高级管理人员最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月未受到证券交易所的公开谴责。
9.[解析]答案为B。权证赎回期限越长，转换比例越低、赎回价格越小，则期权的价格越小，则越有利于发行人。
10.[解析]答案为C。凭证式国债是一种不可流通的储蓄型国债，其资格由财政部和人民银行每年确定。
11.[解析]答案为A。此处应为70%，注意总资产和净资产的区分。
12.[解析]答案为A。个人专利属于知识产权，可作价出资。特别要注意：信用、劳务、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等均不能作为发起人作价出资。
13.[解析]答案为C。主承销商进行二级市场分析时，应分析近1个月已发行股票的中签率。
14.[解析]答案为B。熟悉各种收购方式的出资，股票收购用新发行的股票替换，目标公司的股票。
15.[解析]答案为B。考查境内上市外资股的资产总额限制，要记住以募集方式设立的公司出资总额不少于1.5亿人民币。
16.[解析]答案为C。此题考查股份有限公司通过发行境内上市外资股增加资本，公司净资产总值应不低于1.5亿人民币。
17.[解析]答案为A。熟悉国际推介的对象主要是机构投资者。
18.[解析]答案为A。资信评级机构通过对债券评级来指导投资人。
19.[解析]答案为A。资产流动性风险是可变现风险，属于资产的市场风险。
20.[解析]答案为D。中国证监会依法对上市公司新股发行活动进行监督管理。
21.[解析]答案为B。根据公司法规定，股份有限公司应在创立大会结束后30天内申请设立登记。
22.[解析]答案为C。收益性支出是受益期不超过一年或一个营业周期的支出，超过一年或一个营业周期的为资本性支出。
