关于债券的叙述错误的是（ ）。
A.发行人是借人资金的经济主体
B.投资者是出借资金的经济主体
C.发行人必须在约定的时间付息还本
D.债券反映了发行者和投资者之间的委托、代理关系，而且是这一关系的法律凭证
【正确答案】： D
证券研究人员、投资管理人员的主要任务是研究和发现股票的（ ），并将其与市场价格相比较，进而决定投资策略。
A.账面价值
B.清算价值
C.内在价值
D.票面价值
【正确答案】： C
债券与股票的区别论述错误的是（ ）。
A.债券是债权凭证，股票是所有权凭证
B.发行债券是公司追加资金的需要，发行股票则是股份公司创立和增加资本的需要
C.债券一般有规定的偿还期，股票是一种无期投资
D.因为股票风险较大，债券风险相对较小，所以股票的收益必然高于债券
【正确答案】： D
根据标的物不同，招标发行可分为（ ）。
A.荷兰式招标和美式招标
B.单一价格中标和多种价格中标
C.价格招标、单一价格中标和多种价格中标
D.价格招标、收益率招标和缴款期招标本文
【正确答案】： D
1998年，美国财务会计准则委员会（FASB）所发布的《衍生工具与避险业务会计准则》，将金融衍生工具划分为独立衍生工具和（ ）两大类。
A.嵌入衍生工具
B.交易所交易的衍生工具
C.嵌入式衍生工具
D.OTC交易的衍生工具
【正确答案】： C
目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具包括（ ）。
A.剩余期限在397天以内（含397天）的证券考试大
B.可转换债券
C.股票
D.流通受限的证券
【正确答案】： A
根据《证券发行与承销管理办法》的规定，首次公开发行股票数量在（ ）股以上的，可以向战略投资者配售股票。
A.2亿
B.2.5亿
C.3.5亿
D.4亿
【正确答案】： D
关于报价的计价单位和最小变动价位，以下说法不正确的是（ ）。
A.A股价格最小变动单位为0.01元人民币
B.深圳证券交易所B股价格最小变动单位为0.001美元
C.目前债券现货计价单位为每百元面值债券的价格
D.基金计价单位为每份基金价格
【正确答案】： B
【参考解析】： 深圳证券交易所B股价格最小变动单位为0.01港元。
我国证券公司的设立实行审批制，由（ ）依法对证券公司的设立申请进行审查，决定是否批准设立。
A.中国人民银行
B.财政部
C.中国银监会
D.中国证监会
【正确答案】： D
20世纪90年代以来发展最快的衍生工具是（ ）。
A.货币衍生工具
B.利率衍生工具
C.信用衍生工具
D.股权衍生工具
【正确答案】： C
【参考解析】： 用于转移和防范信用风险的信用衍生工具是20世纪90年代以来发展最快的衍生产品，包括信用互换、信用连接票据等。
基金B拥有的金融资产总值为22724.3万元，现金为37.4万元，已售出1亿基金单位，则基金B的基金单位资产净值是（ ）。
A.2.276
B.2.586
C.4.323
D.3.789
【正确答案】： A
【参考解析】： 单位基金资产净值，即每一基金单位代表的基金资产的净值。单位基金资产净值计算的公式为：单位基金资产净值=（总资产一总负债）/基金单位总数。本题中基金B的基金单位资产净值：（22724.3+37.4）/10000≈2.276。
汇率风险中最常见而且最重要的风险是（ ）。
A.商业性汇率风险
B.债券债务风险
C.储备风险
D.贸易性汇率风险
【正确答案】： A
【参考解析】： 商业性汇率风险是指人们在国际贸易中因汇率变动而遭受损失的可能性，是汇率风险中最常见且最重要的风险。
