基金管理人应当自基金合同生效之日起（　　）个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。

　　A．4

　　B．5

　　C．6

　　D．7

　　【正确答案】： C

　　【参考解析】： 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定?

　　用以反映短期偿债能力的指标是（　　）。

　　A．已获利息倍数

　　B．流动比率

　　C．速动比率

　　D．应收账款周转率

　　【正确答案】： B

　　【参考解析】： 流动比率是流动资产/流动负债，反映了流动资产（用以偿债的保证）相对于流动负债（短期债务）的相对大小，可以用来反映企业短期偿债能力?

　　《证券投资基金销售管理办法》规定开放式基金的认购费率不得超过认购金额的（）。

　　A．1%

　　B．2%

　　C．3%

　　D．5%

　　【正确答案】： D

　　税收政策对于宏观经济调节的手段体现在（　　）。

　　A．调节和制约企业间的税负水平

　　B．不同税种和差别税率的施行，控制需求质量和调节供求结构

　　C．进口关税政策和出口退税政策调节国际收支平衡

　　D．以上都对

　　【正确答案】： D

　　【参考解析】： 税收作为财政政策的工具，可以通过调节企业阃税负水平、控制供求结构和调节国际平衡来影响经济，所以D是正确答案?

　　目前我国股份有限公司资本确定采取（　　）原则。

　　A．自定资本制

　　B．法定资本制

　　C．授权资本制

　　D．折衷资本制

　　【正确答案】： B

　　【参考解析】： 常识，目前我国股份有限公司资本确定采取法定资本制原则?

　　代办股份转让服务业务，是指证券公司为（　　）提供的股份转让服务业务。

　　A．境内上市公司

　　B．海外上市公司

　　C．非上市公司

　　D．民营企业

　　【正确答案】： C

　　【参考解析】： 这是代办股份转让的定义?

　　股票的市场价格总是围绕其（　　）波动。

　　A．内在价值

　　B．清算价值

　　C．票面价值

　　D．账面价值

　　【正确答案】： A

　　【参考解析】： 股票的内在价值即理论价值，是股票未来收益的现值，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动。考生还要掌握其他关于股票价值的重要概念：票面价值、账面价值、清算价值和内在价值?

　　完全预期理论认为，下降的收益率曲线意味着市场预期短期利率水平会在未来（　　）。

　　A．上升

　　B．下降

　　C．无关

　　D．保持不变

　　【正确答案】： B

　　【参考解析】： 完全预期理论认为，下降的收益率曲线意味着市场预期短期利率水平会在未来下降?

　　甲、乙两公司在下列（　　）情况下，构成关联方关系。

　　A．甲和乙公司互相持有对方少量股票

　　B．甲公司是乙公司的上游企业

　　C．甲和乙共同出资建立一家公司

　　D．甲和乙同是一家公司的两个子公司

　　【正确答案】： D

　　【参考解析】： 在企业财务和经营决策中，如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，则他们之间存在关联方关系；如果两方或多方同受一方控制。则他们之间也存在关联方关系。直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的两个或多个企业（例如，母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之间）是典型的关联方关系。

　　在招股说明书中，发行人应披露（　　）关联交易对其财务状况和经营成果的影响。

　　A．近1年

　　B．近18个月

　　C．近2年

　　D．近3年

　　【正确答案】： A

　　【参考解析】： 在招股说明书中，披露关联交易的时间是近1年?

　　若某券种A是在证券交易所新上市企业债，则企业债的标准券折算率公式为（　　）。

　　A．企业债标准券折算率=[上期平均价×（1－波动率）×97%]÷（1+到期平均回购利率/2）÷100

　　B．企业债标准券折算率=[上期平均价×（1－波动率）×94%]÷（1+到期平均回购利率/2）÷100

　　C．企业债标准券折算率=计算参考价×93%÷100

　　D．企业债标准券折算率=计算参考价×90%÷100

　　【正确答案】： D考试大－全国最大教育类网站（www．Examda。com）

　　【参考解析】： 对于已在证券交易所上市的国债，国债标准券折算率=[上期平均价×（1-波动率）×97%]÷（1+到期平均回购利率/2）÷100，对于已在证券交易所上市的企业债，企业债标准券折算率=[上期平均价×（1-波动率）×94%]÷（1+到期平均回购利率/2）÷100，对于新上市国债，国债标准券折算率=计算参考价×93%÷100，对于新上市企业债，企业债标准券折算率：计算参考价×90%÷100?

　　在中国境外注册，在香港上市，但是主要业务在中国内地、或者大部分股东权益来自中国内地的股票叫做（　　）。

　　A．红筹股

　　B．外资股

　　C．法人股

　　D．H股

　　【正确答案】： A

　　【参考解析】： 注意，红筹股不属于外资股。

　　根据我国有关规定，基金清算结果由基金清算小组经中国证监会批准后公告的时间是（　　）。

　　A．3个工作日内

　　B．3日内

　　C．5个工作日内

　　D．5日内

　　【正确答案】： A

　　【参考解析】： 基金清算结果由基金清算小组经中国证监会批准后3个工作日内公告。

　　光头光脚的长阳线表示当日（　）。

　　A．空方占优

　　B．多方占优

　　C．多空平衡

　　D．无法判断

　　【正确答案】： B

　　上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实勤勉地履行职责，最近（　　）内未收到过中国证监会的行政处罚，最近（　　）内未收到过证券交易所的公开谴责。

　　A．12个月；16个月

　　B．36个月；36个月

　　C．12个月；12个月

　　D．36个月；12个月

　　【正确答案】： D

　　中国银行间债券市场债券回购业务，中央国债登记结算有限责任公司为中国人民银行指定的（　　）。

　　A．全国银行间债券市场的主管部门

　　B．办理债券的登记、托管与结算的机构

　　C．对辖内金融机构的债券交易活动进行日常监督机构

　　D．全国银行间债券市场的监督部门

　　【正确答案】： B

　　《上市证券发行管理办法》规定，配股规模不超过发行前总股本的（　　）。

　　A．20%

　　B．30%

　　C．40%

　　D．50%

　　【正确答案】： B