26、发行人及其主承销商应在刊登首次公开发行股票招股意向书和发行公告前向询价对象进行推介和询价，并通过互联网向公众投资者进行推介。

27、上交所规定，每一证券账户只能申购一次，同一证券账户的多次申购委托（包括在不同营业网点各进行一次申购的情况），除第一次申购外，均视为无效申购。

28、股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过或低于票面金额。

29、回拨机制是指在同一次发行中采取两种发行方式时，为保证发行成功和公平对待不同类型投资者，先人为设定不同发行方式下的发行数量，然后根据认购结果，按预先公布的规则在两者之间适当调整发行数量。

30、证券经营机构采用包销方式，若承销团不能全部售出证券 ，则承销商在承销期结束时自行购入售后剩余的证券。

31、上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定1名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责，并报交易所备案，同时尽快确定董事会秘书人选。

32、招股说明书分别以中外文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。

33、发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式三份，分别报送证监会及其在发行人注册地的派出机构。

34、发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人3%以上股份的主要股东、实际控制人。

35、发行人应披露发行当年和未来两年的发展计划，包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。

36、公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经董事会做出决议。

37、上市公司申请发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降30%以上的情形。

38、非公开发行股票的发行对象为境外战略投资者的，应经国务院相关部门事先批准。

39、上交所和深交所对新股发行、上市操作程序的规定除申购代码外基本一致。

40、发行人和保荐人报送发行申请文件所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替。

41、上市公司发行的可转债在发行结束1年后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转债的存续期限及公司财务状况确定。

42、上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。

43、可转债的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定。

44、证券公司或上市商业银行不得作为发行可转债的担保人。

45、可转债的赎回是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。

46、对于实现已确定发行条款的国债，我国仍采取承购包销方式，目前主要运用于不可上市流通的凭证式国债的发行。

47、发行人可以认购自己发行的金融债券。

48、定向发行的资产支持证券不限于在认购人之间转让。

49、国际开发机构在中国境内公开发行人民币债券应组成承销团，承销商应为在中国境内设立的证券经营机构。

50、所谓储蓄国债，是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过商业银行向个人投资者销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。

51、境内上市外资股是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。

52、以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟向社会发行的股份达公司股份总数的35%以上：拟发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达15% 以上。

53、内地企业在香港创业板发行与上市有盈利要求。

54、依据中国香港有关监管规则的要求，在招股说明书正式披露和申报注册之前，所有董事应当签署“责任声明书”。

55、由于中国的企业会计准则和会计制度与国际会计准则存在差别，为便于境外投资者了解企业财务状况及其发展前景，充分保障投资者利益，以及适应不同募集地的要求，需要国际会计师事务所按国际会计准则，对企业的会计报表进行调整，并公开披露。