第四节　股票上市公告书

　　【考试要求】

　　熟悉股票上市公告书的编制和披露要求，股票上市公告书的内容与格式。

　　【考试要点】

　　【知识点1】股票上市公告书编制和披露的要求

　　上市公告书是什么?是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。

　　需要知道的一个重要的指引，就是《股票上市公告书内容与格式指引》

　　1.《指引》的规定是对发行人上市公告书信息披露的最低要求

　　2.上市公告书的一般要求

　　数据充分、依据客观、保证内容简明扼要和通俗易懂，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。

　　3.披露上市公告书

　　发行人在股票上市前，将上市公告书全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网站上，并将上市公告书文本置备于发行人住所、拟上市的证交所、有关证券机构住所及其营业网点，以供公众查询。

　　4.报送上市公告书

　　应在披露上市公告书后10日内，将上市公告书文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证交所。

　　5.上市公告书应真实、准确、完整。

　　【知识点2】股票上市公告书的内容与格式

　　1.重要声明与提示

　　承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任

　　2.股票上市情况

　　3.发行人、股东和实际控制人情况

　　4.股票发行情况

　　5.其他重要事项

　　6.上市保荐人及其意见

　　【例1·多选题】信息披露的原则有哪些(　)。

　　A.真实性原则

　　B.准确性原则

　　C.完整性原则

　　D.及时性原则

　　[答疑编号911070101]

　　【答案】ABCD

　　【例2·判断题】上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定1名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责，并报交易所备案，同时尽快确定董事会秘书人选。

　　[答疑编号911070102]

　　【答案】正确

　　【例3·单选题】发行人应在披露上市公告书后(　)日内，将上市公告书文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证交所。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　[答疑编号911070103]

　　【答案】B