分析企业集团内的关联交易时，首先应全面了解集团的股权结构，描绘集团关系树，找到企业集团的最终控制人和所有关联方;然后对关联方之间的交易是否属于正常交易进行判断。

非正常交易(十一种类型)：

(1)与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易;

(2)进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易;

(3)与特定客户或供应商发生大额贸易;

(4)进行实质与形式不符的交易;

(5)易货交易;

(6)进行明显缺乏商业理由的交易;

(7)发生处理方式异常的交易;

(8)资产负债表日前后发生的重大交易;

(9)互为提供担保或连环提供担保;

(10)存在有关控制权的秘密协议;

(11)除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。

商业银行的应对策略：

●充分利用内外部信息系统;

●充分尽职受理和调查评价;

●识别客户关联方关系的注意点;

●识别频率与额度授信周期应当保持一致;

●产权股权发生变动，必须识别判断;

●集团法人客户的架构图必须每年进行维护。

(二)集团法人客户的信用风险特征

集团法人客户的信用风险通常是由于商业银行对集团法人客户多头授信、过度授信、不适当分配授信额度，或集团法人客户经营不善，或集团法人客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价值原则转移资产或利润等原因造成的。与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：

●内部关联交易频繁;

●连环担保十分普遍;

●真实财务状况难以掌握;

●系统性风险较高;

●风险识别和贷后管理难度大。

三、个人客户信用风险识别

(一)个人客户的基本信息分析

个人信贷业务所面对的客户主要是自然人，其特点表现为单笔业务资金规模小但业务复杂而且数量巨大。

多渠道调查、识别个人客户潜在的信用风险：

1.资信情况调查：个人征信系统;税务/海关/法院等机构;第一还款来源(收入证明、财产证明)

2.资产和负债情况调查：

3.贷款用途及还款来源调查：

4.对担保方式的调查：

(二)个人信贷产品分类及风险分析

1.个人住房按揭贷款的风险分析