净资产收益率=净利润÷[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)÷2]×100%，净利润=销售收入×销售净利率。

6.商业银行不能通过( )的途径了解个人借款人的资信状况。

A.查询人民银行个人信用信息基础数据库

B.查询税务部门个人客户信用记录

C.从其他银行购买客户借款记录

D.查询海关部门个人客户信用记录

【答案与解析】正确答案：C

利用内外部征信系统调查了解借款人的资信状况，除了上述三种途径，还可以通过法院获得，这些都是权威部门。

7.假设借款人内部评级l年期违约概率为0.05%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的该借款人违约概率为( )。

A.0.05%

B.0.04%

C.0.03%

D.0.02%

【答案与解析】正确答案：A

根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。

8.在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景国素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )o

A.5Cs系统

B.5Ps系统

C.CAMEL分析系统

D.51ts系统

【答案与解析】正确答案：B

这种需要记住首字母缩写的系统名称，只要记住最常用的最熟悉的单词然后套用就可以了。

9.死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第l年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.60%、0.60%，则3年的累计死亡率为( )。

A.0.17%

B.0.77%

C.1.36%

D.2.32%

【答案与解析】正确答案：C

累计死亡率CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，式中MMR是边际死亡率。带人数据CMRn=1-(1-0.17%)(1-0.6%)(1-0.6%)。

10.按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是( )。

A.对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法

B.对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法

C.对企业客户和个人客户都采用评级方法

D.对企业客户和个人客户都采用评分方法

【答案与解析】正确答案：A

考生可这样记忆：评分简单，针对个人;评级很复杂，针对企业。

11.根据2002年穆迪公司在违约损失攀预测模型LossCalC的技术文件中所披露的信息，( )对违约损失率的影响贡献度最高。

A.清偿优先性等产品因素

B.宏观经济环境因素.

C.行业性因素

D.企业资本结构因素

【答案与解析】正确答案：A

在内部评级法下的债项评级核心是违约损失率。影响因素有：(1)产品因素，包括清偿优先性、抵押品等;(2)公司因素;(3)行业因素;(4)宏观经济周期因素;

(5)地区因素(其中优先清偿性>宏观经济因素>行业因素>企业资本结构因素)。

考生可这样理解记忆：任何事情都是打基础最重要，对于风险来讲，最基础的产品因素是最重要的。

12.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为l.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为l.2亿元，则违约损失率为( )。

A.13.33%

B.16.67%

C.30.00%

D.83.33%

【答案与解析】正确答案：D

回收现金流法公式：违约损失率=1-回收率=1-(回收金额一回收成本)÷违约风险暴露。代人数据，违约损失率=1-(1.04—0.84)÷1.2=83.33%。

13.x、Y分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为0.08，x的标准差为0.90，Y的标准差为0.70，则其相关系数为( )。

A.0.630