答：通过对商业银行短期内的现金流入和现金流出的预测和分析，可以评估商业银行短期内的流动性状。

　　-当来源金额大于使用金额时，即流动性相对充足;

　　-若商业银行出现流动性“赤字”，则必须考虑这种赤字可能给自身运营带来的风险。

　　根据历史数据研究表明，剩余额与总资产之比小于3-5% 时，对商业银行的流动性风险是一个预警。

　　在正常市场条件下，现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况。但如果商业银行的规模很大而且业务非常复杂，则分析人员所能获得完整现金流量的可能性和准确性随之降低，现金流分析的可信赖度也逐渐减弱。

　　知识要点：现金流分析适用于评估商业银行短期内的流动性状况，但有时可能难以获得完整、准确的现金流量信息。

　　12. 其他评估方法——缺口分析法

　　答：缺口分析法概念

　　缺口分析法是针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。

　　缺口分析法计算公式

　　融资缺口 = 贷款平均额 – 核心存款平均额

　　如果缺口为正，商业银行必须动用现金和流动性资产、或者介入货币市场进行融资。

　　缺口分析法另一种公式表述

　　融资需求(借入资金) = 融资缺口 + 流动性资产

　　上述公式意味着商业银行的流动性需求(即需要借入的资金规模)是由一定水平的核心存款和贷款、以及一定数量的流动性资产来决定的。换言之，商业银行的融资缺口和流动性资产持有量愈大，商业银行从货币市场上需要借入的资金也愈多，从而它的流动性风险亦愈大。

　　知识要点：商业银行应当根据自身业务特点，选择恰当的流动性缺口分析时间序列。

　　13. 其他评估方法——久期分析法

　　答：久期分析法的作用

　　-由于利率变化直接影响到商业银行的资产和负债价值，造成流动性状况发生变化，因此久期分析经常被用来评估利率变化对商业银行流动性状况的影响。

　　久期缺口 = 资产加权平均久期 -(总负债/总资产)×负债加权平均久期

　　分三种情况来评估利率变化对商业银行流动性的影响

　　-当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，流动性也随之加强;如果市场利率上升，流动性也随之减弱;

　　-当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱;如果市场利率上升，流动性也随之加强;

　　-当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响。这种情况极少发生。

　　总之，久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著。

　　知识要点：久期分析用来评估利率变化对商业银行整体流动性的影响程度。

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