16、市场风险管理的组织框架

　　答：掌握市场风险管理的组织框架，以及董事会、高级管理层和相关部门承担的相应职责;

　　应当遵循的基本原则是，在风险管理的组织框架下，岗位设置及职责分工应当是清晰的，具有可执行性，并且能够最大限度地降低内部的交易成本。

　　商业银行对市场风险的管理应该包括董事会、高级管理层和具体负责部门三个不同的层级。

　　具体来说，董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

　　高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程;及时了解市场风险水平及其管理状况，并确保银行具备足够的人力、物力以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水平来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

　　商业银行应当确保各职能部门具有明确的职责分工、相关职能被恰当分离，以避免产生潜在的利益冲突。负责市场风险管理的部门通常履行的职责：

　　1，拟订市场风险管理政策和程序，提

　　交高级管理层和董事会审批;

　　2，识别、计量和监测市场风险;

　　3，监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况;

　　4，设计、实施事后检验和压力测试;

　　5，识别、评估新产品/新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序;

　　6，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。

　　17、市场风险监测

　　答：了解市场风险报告的内容、种类和报告路径

　　市场风险报告应当包括如下全部或部分内容：

　　(1)按业务、部门、地区和风险类别分别统计的市场风险头寸;

　　(2)按业务、部门、地区和风险类别分别计量的市场风险水平;

　　(3)对市场风险头寸和市场风险水平的结构分析;

　　(4)盈亏情况;

　　(5)市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况;

　　(6)市场风险管理政策和程序的遵守情况;

　　(7)市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理;

　　(8)事后检验和压力测试情况;

　　(9)内部和外部审计情况;

　　(10)市场风险经济资本分配情况;

　　(11)对改进市场风险管理政策、程序以及市场风险应急方案的建议;

　　(12)市场风险管理的其他情况。

　　市场风险报告的路径和频度

　　可以参考以下的国际银行业的经验：

　　(1)在正常市场条件下，通常每周向高级管理层报告一次;在市场剧烈波动的情况下，需要进行实时报告，但主要通过信息系统直接传递。

　　(2)后台和前台所需的头寸报告，应当每日提供，并完好打印、存档、保管。

　　(3)风险值和风险限额报告必须在每日交易结束之后尽快完成。

　　(4)应高级管理层或决策部门的要求，风险管理部门应当有能力随时提供各种满足特定需要的风险分析报告，以辅助决策。