5.4.1 风险监测

1.风险诱因/环节

2.关键风险指标

关键风险指标的选择应遵循以下四个原则：

① 相关性

② 可测量性

③ 风险敏感性

④ 实用性

确定关键风险指标的三个步骤为：

第一步，了解业务和流程;

第二步，确定并理解主要风险领域;

第三步，定义风险指标并按其重要程度进行排序，确定主要的风险指标。

根据操作风险的识别特征，操作风险关键指标包括包括人员风险指标、流程风险指标、系统风险指标和外部风险指标。

① 人员在当前部门的从业年限

② 员工人均培训费用

③ 客户投诉占比

④ 交易结果和财务核算结果间的差异

⑤ 前后台交易不匹配占比

⑥ 系统故障时间

⑦ 系统数量

⑧ 反洗钱警报占比

3.因果分析模型

因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。

为量化操作风险，邓肯·威尔逊开发出了“因果关系模型”方法，运用VaR技术对操作风险进行计量。

5.4.2 风险报告程序

1.岗位设置及职责

①各部门对操作风险的管理情况负直接责任。

②设置独立的操作风险管理部门或操作风险管理委员会。

③建立独立的内部审计部门。

2.报告路径

一般而言，各业务部门负责收集相关数据和信息，并报告至风险管理部门，风险管理部门进行分析、评估后，形成最终报告，并呈送高级管理层。

需要注意的是，风险报告在完成后到报送至高级管理层及其他相关部门之间，还需要必要的检查和确认，以保证报告的内容以及风险评估的流程与实际情况和相关规定相符。

5.4.3 风险报告内容

风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平五个部分。

1.风险状况

风险评估结果通常以风险图、风险表等形式来展示。

2.定损事件

3.诱因与对策

4.关键风险指标

5.操作风险资本水平