16ABCDE【解析】银行金融机构在反洗钱方面承担了相应的义务，以防止不法分子利用金融机构犯罪，如A建立内部反洗钱机制及工作流程，C建立客户身份资料和交易记录，从制度上反洗钱并使得任何一笔交易都可以追溯。同时也要积极配合反洗钱调查工作，如及时报告大额和可疑交易，协助反洗钱调查，对反洗钱工作信息保密。
17BCE【解析】对于两人共同研究的课题，署名时应共同署名，除非另一人不愿署名才能独自署名，否则就属于剽窃同事的工作成果，应当尊重同事及劳动成果。
18AD【解析】根据《合同法》规定，违反法律、行政法规、社会公共利益的合同属于无效合同;对于违法所得，应收归国库，而不是让双方协商，各自返还。
19ABCDE【解析】现金管理服务中，可以将客户收款，付款，账户管理，信息服务，投资，融资等产品进行有机组合，为公司提供全面的现金管理服务。
20AC【解析】对于风险，我们并非无能为力，我们可以观测计量进而控制风险。风险分散策略可以降低非系统性风险，对于系统性风险，采用风险转移策略是最直接、最有效的。AC正确。
21ABE【解析】汇票必须记载下列事项：①表明“汇票”的字样;②无条件支付的委托;③确定的金额;④付款人名称;⑤收款人名称;⑥出票日期;⑦出票人签章。汇票上未记载前款规定事项之一的，汇票无效。
22DE【解析】不管以哪种标准来分类，一般来说每个种类之间都是相对的，并且所有种类加起来都要包括所有的资产。我们可以从这个角度观察选项，可以看出只有固定资产和流动资产的含义相对且相加包括所有资产。
23CE【解析】通过上表我们可以看出，表中采取的是直接标价法。直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币，直接标价法下，汇率升高表示购买一定单位外币需要付出更多本国货币，即本国货币贬值，故C正确。B中，应为英镑的币值有所下降。D中，变动最大的应该是欧元。间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币，间接标价法下，汇率升高表示本国货币升值。
24ABCD【解析】非法吸收公众存款罪中的“非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况。ABC三项属于主体不合法，D项属于方式不合法。
25ADE【解析】A保险本身就是一种转移风险的工具，银行通过购买保险将风险部分转移给保险公司，在遇到损失后，可以向保险公司拿到一笔赔付，以减少自身损失。B规定业务限额不符合市场运作机制也不符合银行运营机制。银行都是要在安全性的基础上不断发展自身业务的。C分散化投资属于分散风险的做法，而不是转移风险。D要求对方开立备用信用证，这一做法使银行在遭受损失时能得到开证行的偿付，也属于转移风险的行为。E对方提供第三方担保，在对方不能偿付时，第三方应偿还。故ADE都属于转移风险的行为。
26BC【解析】若利率上调，必然会影响到银行业务，特别是利率敏感业务。我们应在上调之前增加利率敏感性贷款，以增加上调后的贷款利息收入;减少利率敏感性存款，以减少上调后的利息支出，对以后的上调的业务起到一个对冲的作用。
27ABCD【解析】《银行业从业人员职业操守》的第二条规定，本职业操守民称的银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行和部分非银行的金融机构，如金融资产管理公司、信托公司、企业集团、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司及货币经纪公司等，但不含证券业和保险业。
28ABCDE【解析】集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的行为。非法集资并不必然构成犯罪，这里有一个违法与犯罪的界限;另外在构成犯罪的时候，还有构成非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪的问题。其处罚规定为以上所有选项。
29ABCD【解析】根据2007年2月9日，银行业协会全体会员大会通过《银行业从业人员职业操守》。银行业从业人员，是指在中国境内设立的银行业金融机构(指在境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构及政策性银行。非银行金融机构如金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司及货币经纪公司也适用)工作的人员。劳务派遣或外包公司委派到银行业金融机构中工作的人员也属此范畴。
