1、经常项目收支，除按规定企业保留的外，实行结售汇制

　　2、经常项目收支必须有真实、合法的交易基础，结售汇银行负责一致性审核。

　　3、境内机构经常项目用汇，除个别项目须外管局进行真实性审核外，其他可直接凭有效凭证向外汇指定银行或从其外汇账户付汇。

　　4、实行进出口收付汇核销制度。

　　货物出口，由外管局对相应的出口收汇进行核销；进口货款支付后，由外管局对相应的到货进行核销。

　　（三）人民币经常项目可兑换条件下资本项目管理（掌握）

　　1、直接投资

　　我国吸引外商直接投资从78年改革开放就放开了，而且非常鼓励；近几年积极鼓励境内企业走出去。

　　2、证券投资

　　我国允许境外投资者可直接进入境内B股市场；间接通过QFII（有额度限制）在A股市场上买卖股票、债券；境内企业经批准榀在境外上市（H股、F股）

　　我国外汇指定银行可以买卖境外非股票类证券；境内投资者可以通过QDII间接投资国外的证券市场。

　　3、其他投资

　　对外债实行计划管理。

　　[2007单选] 在现行的外汇管理体制下，人民币已经实现了（C ）。

　　A.世界货币

　　B.与外币自由兑换

　　C.经常项目可兑换

　　D.资本项目可兑换

　　[2007单选]我国资本项目存在部分管制，其中实行计划管理的是（ D ）。

　　A.外商来华投资

　　B.企业对外直接投资

　　C.证券投资

　　D.外债

　　四、外债管理概述

　　（一）外债与外债管理的概念（掌握）

　　1、外债：指在任何特定时间内，一国居民对非居民承担的具有契约性偿还责任的债务，包括本金和利息。

　　我国外管局规定外债包括：

　　（1）国际金融组织贷款

　　（2）外国政府贷款

　　（3）外国银行和金融机构贷款

　　（4）买方信贷

　　（5）外国企业贷款

　　（6）发行外币债券

　　（7）国际金融租赁

　　（8）延期付款

　　（9）补偿贸易中直接以现汇偿还的债务

　　（10）其它形式的对外债务

　　2、外债管理指一国政府对外债及其运行加以控制和监督。

　　（二）外债总量管理与结构管理

　　1、外债总量管理（掌握）

　　负债率=当年未清偿外债余额/当年GDP

　　20%负债率

　　债务率=当年未清偿外债余额/当年货物服务进出口总额

　　100%的债务率

　　偿债率=当年外债还本付息总额/当年货物服务进出口总额

　　25%偿债率

　　短期债务率=短期外债余额/当年未清偿外债余额

　　25%短期债务率

　　[2008单选在监测外债总量是否适度的指标中，偿债率等于（ C ）。

　　A. 当年未清偿外债余额/当年国民生产总值*100%

　　B. 当年未清偿外债余额/当年货物服务出口总额*100%

　　C. 当年外债还本付息总额/当年货物服务出口总额*100%

　　D. 当年外债还本付息总额/当年国了生产总值*100%

　　[2006单选] 用来监测外债总量是否适度的偿债率指标的警戒线是（ B ）。

　　A.20%

　　B.25%

　　C.50%

　　D.100%

　　2、外债结构管理（掌握）

　　（1）外债种类结构优化

　　（2）外债期限结构优化

　　（3）外债利率结构优化

　　（4）外债币种结构优化

　　（5）外债国别结构的优化

　　（6）外债投向结构的优化

　　五、我国外债管理体制

　　1、外债情况（掌握）

　　负债率、债务率和偿债率一直低于国际公认的警戒；到2007年底我国外债余额为3736亿美元。主要问题短期债务率偏高，2005年底我国短期外债比率超过50%.

　　2、外债管理制度（掌握）

　　我国对外债实行计划管理。

　　1年期以内的短期外外债由国家外汇管理局管理。

　　金融机构和中资企业借用1年以上的中长期外债需纳入国家利用外资计划。

　　外商投资企业借用国际商业贷款不需事先批准，但其短期外债余额和中长期外债累计发生额之和要严格控制在其投资总额和注册资本额的差额之内。